Structurele reserve mutaties | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
Toevoeging reserves | ||||
Programma 3 | ||||
1. Opbrengsten snippergroen | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Totaal toevoegingen reserves | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Onttrekking reserves | ||||
Programma 1 | ||||
2. Kapitaallasten Gemeentehuis Bouw | 283.350 | 283.350 | 283.350 | 283.350 |
3. Kapitaallasten Brandweerkazerne/Werf | 34.750 | 34.750 | 34.750 | 34.750 |
4. Vervallen dividend WMO | 33.750 | 28.750 | 23.750 | 18.750 |
5. Aflossing geldlening Vitens | 152.000 | 152.000 | 152.000 | 0 |
6. Vechthorst geldlening | 200.000 | 200.000 | 200.000 | 200.000 |
Programma 3 | ||||
7. Herwaardering opw. woonomgeving | 128.000 | 108.000 | 88.000 | 33.000 |
8. Renovatie verlichting | 110.000 | 110.000 | 110.000 | 110.000 |
9. Uitvoering groenstructuurplan | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
10. Kapitaallasten gemeentewerf Dalfsen | 46.600 | 46.600 | 46.600 | 46.600 |
11. Kapitaallasten zonnepanelen werf | 14.150 | 14.150 | 14.150 | 14.150 |
12. Kapitaallasten wandelpromenade | 6.534 | 6.534 | 6.534 | 6.534 |
Programma 5 | ||||
13. Kapitaallasten Cichoreifabriek | 80.966 | 80.966 | 80.966 | 80.966 |
14. Kunstcommissie | 2.700 | 0 | 0 | 0 |
15. Kapilaallasten Fontein | 4.458 | 4.458 | 4.458 | 4.458 |
16. Kapitaallasten Kunstgrasvelden | 85.473 | 85.473 | 85.473 | 85.473 |
17. Kapitaallasten Rabo Nieuwleusen | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
18. Kapitaallasten Agnietencollege | 154.500 | 154.500 | 154.500 | 154.500 |
19. Kapitaallasten De Spil | 194.845 | 194.845 | 194.845 | 194.845 |
Programma 7 | ||||
20.Preventieve gezondheidszorg | 40.000 | 0 | 0 | 0 |
Programma 9 | ||||
21. Best. Plan kernen 50% volkshuisvesting | 32.500 | 32.500 | 32.500 | 32.500 |
22. Projecten gebiedsgerichte ontwikkeling | 25.000 | 25.000 | 25.000 | 0 |
Totaal structurele onttrekkingen reserves | 1.729.576 | 1.661.876 | 1.636.876 | 1.399.876 |
Totaal overzicht reservemutaties | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
Toevoegingen | ||||
Totaal Structurele reserve mutaties | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Stortingen in de reserves (hoofdstuk 4.2) | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Verschil | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekkingen | ||||
Totaal Structurele reserve mutaties | 1.730.000 | 1.662.000 | 1.637.000 | 1.400.000 |
Totaal Incidentele bedragen investeringen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal Incidentele bedragen exploitatie | 250.000 | 165.000 | 0 | 0 |
Totaal Structureel en incidenteel | 1.980.000 | 1.827.000 | 1.637.000 | 1.400.000 |
Onttrekkingen aan reserves (hoofdstuk 4.2) | 1.980.000 | 1.827.000 | 1.637.000 | 1.400.000 |
Verschil | 0 | 0 | 0 | 0 |
1. De opbrengsten uit de verkoop van snippergroen worden gestort in de reserve herstructurering openbaar groen. De kosten van de uitvoering van groenstructuurplan projecten worden gedekt uit deze reserve.
De onttrekkingen onder de punten 2, 3, 10, 11, 12, 13, 15, 16, 17, 18 en 19 komen ten laste van een geblokkeerde bestemmingsreserve ten behoeve van de kapitaallasten.
4. Vervallen dividend WMO (Waterleiding Maatschappij Overijssel) betreft wegvallend dividend. In 2005 heeft WMO Beheer het aandeel in Wavin verkocht. Vervolgens is in 2006 besloten WMO beheer te laten fuseren met Wadinko Beheer BV. De gemeente is daarom nu rechtstreeks aandeelhouder in Wadinko BV. Bij de verkoop van de Wavin is besloten het wegvallende dividend gedurende 20 jaar (dat wil zeggen elk jaar € 5.000 minder) ten laste te brengen van de algemene reserve reeds bestemd.
5. Deze geldlening aan Vitens kent een aflossingstermijn van 15 jaar. De aflossing is gestart op 1 juli 2007. Vanaf 2007 is besloten een bedrag van € 152.000 ten gunste te brengen van de exploitatie dit heeft te maken met de verkoopopbrengst van Vitens in 2005. De dekking vindt plaats vanuit de reserve verkoop preferente aandelen Vitens. Einddatum van deze beschikking is 2022. Vanaf 2018 wordt geanticipeerd op het wegvallen van deze opbrengst.
6. De jaarlijkse aflossing van de Vechthorst geldlening valt voor 50% vrij in de exploitatie. De looptijd van deze lening is tot 2025.
Voor 7 en 8 geldt dat bij beide sprake is van een “papieren reserve”. In het verleden is een geldlening verstrekt waarbij de aflossing geheel of gedeeltelijk ten gunste van de exploitatie komt. Bij de invulling financiële ruimte in de perspectiefnota is besloten alvast te anticiperen op deze onttrekking door met ingang van 2020 een last op te nemen.
De onttrekkingen onder de punten 4, 7, 8, 9 en 22 zijn posten waarop dit moment nog een reserve tegenover staat. Deze onttrekkingen worden afgebouwd.
22. Bestemmingsplan kernen 50% volkshuisvesting) betreft het ontwikkelen van plannen die aan de reserve Volkshuisvesting onttrokken worden.
Conform BBV geven wij hieronder het structureel saldo van onze begroting weer.
Berekening structureel saldo | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
Saldo baten en lasten | -2.193.000 | -1.648.000 | -1.042.000 | -651.000 |
verrekening met reserves | 1.960.000 | 1.807.000 | 1.617.000 | 1.380.000 |
Begrotingsresultaat (afronding) | -233.000 | 159.000 | 575.000 | 729.000 |
Waarvan incidenteel lasten | -933.000 | -615.500 | -383.000 | -142.000 |
Waarvan incidenteel baten | 340.000 | 200.000 | 15.000 | -160.000 |
Totaal incidenteel | -593.000 | -415.500 | -368.000 | -302.000 |
Structureel saldo | 360.000 | 574.500 | 943.000 | 1.031.000 |