Hieronder volgt een toelichting op de verschillen groter dan € 50.000 - op beleidsveld niveau - tussen de begroting 2019 en de begroting 2018 (inclusief alle begrotingswijzigingen t/m juni 2018).
De afwijkingen zijn aangeduid als voor- of nadeel. Nadeel betekent dus hogere lasten of lagere baten in de begroting 2019 ten opzichte van de begroting 2018.

Ontwikkeling participatiebeleid                  Voordeel € 15.000
In de eerste bestuursrapportage 2018 is incidenteel € 15.000 beschikbaar gesteld voor participatiebeleid integraal beheer openbare ruimte.

Afschrijvingen                           Nadeel € 10.000
De hogere afschrijvingslasten worden met name veroorzaakt door nieuw aangeschafte tractie.

Brandstofkosten                        Nadeel € 24.000
In de perspectiefnota zijn extra middelen gevraagd in verband met verduurzaming van de brandstofkosten van het wagenpark van de buitendienst.

Openbaar groen groot onderhoud                  Nadeel € 10.000
Bij de vaststelling van het investeringsplan 2018 - 2021 is voor de jaren 2019 - 2021 € 10.000 extra beschikbaar gesteld voor het groen structuurplan. Deze extra middelen worden gedekt uit de reserve herstructurering openbaar groen.

Openbaar groen groot onderhoud                  Nadeel € 96.000
In 2017 en 2018 is het project Snippergroen uitgevoerd. Dit betrof de verkoop van groenstroken in de gemeente. Dit project is nagenoeg afgerond.

Apparaatskosten                        Nadeel € 38.000
De apparaatskosten worden op totaalniveau toegelicht binnen de Financiële afwijkingen van programma 1.

Afschrijvingen                           Nadeel € 89.000
In 2019 zijn een aantal afschrijvingslasten geraamd van investeringen waarvan voorzien wordt dat ze  in 2018 gedaan zullen worden.

Planvorming N340                        Voordeel € 20.000
In de 1e berap 2018 is incidenteel € 50.000 gevraagd voor de Vechtdalverbinding (N340-N377). In de perspectiefnota 2019 is aanvullend € 30.000 voor 2019 gevraagd. Per saldo levert dit in de begroting van 2019 een voordeel op van € 20.000.

Herinrichten opwaarderen woonomgeving               Nadeel € 20.000
Met ingang van 2019 wordt in de kredieten rekening gehouden met 10% t.b.v. inzet eigen personeel. In het investeringsplan 2019 en verder is toename opgenomen.

Openbare verlichting groot onderhoud               Nadeel € 10.000
Met ingang van 2019 wordt in de kredieten rekening gehouden met 10% t.b.v. inzet eigen personeel. In het investeringsplan 2019 en verder is toename opgenomen.

Gladheidsbestrijding                        Nadeel € 10.000
In de perspectiefnota zijn extra middelen gevraagd in verband met het nadeel dat is ontstaan door de Europese aanbesteding inkoop zout.

Apparaatskosten infrastructurele projecten               Voordeel € 75.000
Vanuit het GVVP en de planvorming N 348 wordt dekking ingezet voor inzet personeel.

Apparaatskosten                        Nadeel € 15.000
De apparaatskosten worden op totaalniveau toegelicht binnen de Financiële afwijkingen van programma 1.

Mutatie reserve (lasten)                     Voordeel € 96.000
De lasten voor de exploitatie zijn lager. Dit wordt veroorzaakt door een eenmalige storting in de reserve herstructurering openbaar groen die in 2018 heeft plaatsgevonden (zie bij openbaar groen groot onderhoud).

Mutatie reserve (baten)                     Voordeel € 15.000
De baten voor de exploitatie zijn hoger. Dit wordt veroorzaakt door een bijdrage vanuit de reserve verbouw werf Dalfsen voor de extra zonnepanelen op de werf.