Hieronder volgt een toelichting op de verschillen groter dan € 50.000 - op beleidsveld niveau - tussen de begroting 2019 en de begroting 2018 (inclusief alle begrotingswijzigingen t/m juni 2018).
De afwijkingen zijn aangeduid als voor- of nadeel. Nadeel betekent dus hogere lasten of lagere baten in de begroting 2019 ten opzichte van de begroting 2018.

DNA van Dalfsen                        Voordeel € 63.000
Budgetoverheveling  vanuit de jaarrekening 2017 naar het jaar 2018. In 2019 staat weer het reguliere budget.

Amateuristische kunstbeoefening en cultuur               Voordeel € 25.000
Budgetoverheveling  vanuit de jaarrekening 2017 naar het jaar 2018. In 2019 staat weer het reguliere budget.

Kulturhus de Spil                        Voordeel € 243.000
In verband met de bouw van de Spil zijn er in 2018 meer lasten begroot dan in 2019, het verschil bedraagt ongeveer € 243.000

Kulturhus de Mozaiek                        Voordeel € 135.000
Technische wijziging
In onze begroting was in 2018 een deel van de Mozaiek opgenomen onder programma 1 en een deel in programma 5. Met ingang van 2019 voegen wij de begroting van de Mozaiek samen in programma 5 waardoor daar een voordeel ontstaat van € 135.000. Met name veroorzaakt door ontvangen huren die in programma 1 verantwoord waren. (Dit is een budgetneutrale wijziging die over programma's heen gaat, in programma 1 wordt deze niet toegelicht omdat hij onderdeel is van een verschil dat minder is dan € 50.000)

Leerlingenvervoer                        Nadeel € 87.000
Door een nieuwe aanbesteding in het leerlingenvervoer stijgen de lasten in 2019 met € 87.000

Mutatie reserves                        Nadeel € 324.000
In 2018 was een onttrekking van € 590.000 begroot t.b.v. de voorbereidingskosten voor de buitenruimte van de Spil € 440.000 en € 150.000 subsidie inventaris de Spil. Daarnaast een raming voor een onttrekking van € 25.000 voor de Schat van Dalfsen en € 63.000 voor DNA van Dalfsen.
In 2019 komen voor het eerst kapitaallasten voor de Spil uit de reserve voor een bedrag van € 354.000.